{"id":20879,"date":"2021-09-16T10:00:00","date_gmt":"2021-09-16T08:00:00","guid":{"rendered":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/?p=20879"},"modified":"2024-05-17T09:20:08","modified_gmt":"2024-05-17T07:20:08","slug":"ley-prevencion-blanqueo-capitales","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/ley-prevencion-blanqueo-capitales\/","title":{"rendered":"Ley de prevenci\u00f3n de blanqueo de capitales"},"content":{"rendered":"\t\t<div data-elementor-type=\"wp-post\" data-elementor-id=\"20879\" class=\"elementor elementor-20879\" data-elementor-post-type=\"post\">\n\t\t\t\t\t\t<section class=\"elementor-section elementor-top-section elementor-element elementor-element-22b9fae elementor-section-boxed elementor-section-height-default elementor-section-height-default\" data-id=\"22b9fae\" data-element_type=\"section\" data-e-type=\"section\">\n\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-container elementor-column-gap-default\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-column elementor-col-100 elementor-top-column elementor-element elementor-element-4d1e1b54\" data-id=\"4d1e1b54\" data-element_type=\"column\" data-e-type=\"column\">\n\t\t\t<div class=\"elementor-widget-wrap elementor-element-populated\">\n\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-6ab2fe07 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"6ab2fe07\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Una de las mayores preocupaciones de los gobiernos es la erradicaci\u00f3n de actividades delictivas, como es <strong>el blanqueo de capitales.<\/strong> Generalmente estos actos provienen de tramas del narcotr\u00e1fico o del encubrimiento de posesi\u00f3n y utilizaci\u00f3n por adquisici\u00f3n de bienes, entre otros. Para combatir estos hechos delictivos, los gobiernos a nivel internacional crean organismos coordinados y una legislaci\u00f3n acorde como es la ley de prevenci\u00f3n de blanqueo de capitales.<\/span><\/p>\n<p><a href=\"http:\/\/tugesto.com\/software-fiscal\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><img fetchpriority=\"high\" decoding=\"async\" class=\"alignnone wp-image-8658 size-full\" src=\"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2018\/10\/contabilidad_fiscal-tarifas_tugesto.gif\" alt=\"Tarifa plana de contabilidad y fiscal\" width=\"1000\" height=\"600\" \/><\/a><\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span style=\"color: #4c4f54;\">En qu\u00e9 consiste la ley de prevenci\u00f3n de blanqueo de capitales<\/span><\/h2>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Este Real Decreto ley nace para <strong>proteger los sistemas financieros o cualquier actividad econ\u00f3mica mediante un marco legal <\/strong>que regula dichas actividades. A la vez, establece responsabilidades y obligaciones a los sujetos y empresas para con el fisco, as\u00ed como <strong>disposiciones sancionadoras <\/strong>a las actividades ilegales que generen blanqueo de capitales y financiaci\u00f3n al terrorismo con la venta de armas.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Obligaciones en prevenci\u00f3n de blanqueo de capitales<\/span><\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">En Espa\u00f1a se adopta la normativa europea de la<\/span><a href=\"https:\/\/www.boe.es\/buscar\/act.php?id=BOE-A-2010-6737\" target=\"_blank\" rel=\"noopener nofollow\"> Ley 10\/2010, de 28 de abril<\/a>, <span style=\"color: #4c4f54;\">que regula las obligaciones que entidades, sociedades, sujetos y distintos sectores econ\u00f3micos deben cumplir para no incurrir en actos delictivos: identificar a clientes, legitimar capitales, conservar la documentaci\u00f3n y transparencia en la comunicaci\u00f3n.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\"><strong>Coexiste con la<\/strong><\/span> <a href=\"https:\/\/www.hacienda.gob.es\/DocLeyes\/onlinelt\/1982.htm\" target=\"_blank\" rel=\"noopener nofollow\"><strong>Ley 12\/2003, de 21 de mayo<\/strong><\/a><strong>, <\/strong><span style=\"color: #4c4f54;\">que regula la congelaci\u00f3n o bloqueo de fondos provenientes supuestamente de actuaciones econ\u00f3micas ilegales, como m\u00e9todo operativo contra la<strong> prevenci\u00f3n sobre el blanqueo de capitales.<\/strong><\/span><\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Obligaciones de informaci\u00f3n<\/span><\/h3>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Se establecen las obligaciones de informaci\u00f3n y transparencia sobre cualquier tipo de documento o bien adquirido por conversi\u00f3n o transferencia que exija la Administraci\u00f3n a:<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><span style=\"color: #4c4f54;\">Entidades financieras de cr\u00e9dito<\/span><\/li>\n\n<li><span style=\"color: #4c4f54;\">Sociedades aseguradoras y de pr\u00e9stamos, y las de prestaci\u00f3n de servicios.<\/span><\/li>\n\n<li><span style=\"color: #4c4f54;\">Instituciones gestoras y de inversi\u00f3n.<\/span><\/li>\n\n<li><span style=\"color: #4c4f54;\">Servicios postales<\/span><\/li>\n\n<li><span style=\"color: #4c4f54;\">Promotores inmobiliarios o agencias de compraventa de inmuebles o productos financieros con liquidaci\u00f3n de valores.<\/span><\/li>\n\n<li><span style=\"color: #4c4f54;\">Casinos.<\/span><\/li>\n\n<li><span style=\"color: #4c4f54;\">Abogados y procuradores, notarios y registradores de la propiedad de bienes inmuebles o productos financieros con liquidaci\u00f3n de valores.<\/span><\/li>\n\n<li><span style=\"color: #4c4f54;\">Sobre personas jur\u00eddicas y sus domicilios sociales que ejercen actividad profesional espec\u00edfica de servicios a terceros<\/span><\/li>\n\n<li><span style=\"color: #4c4f54;\">Sujetos que comercializan con joyas, piedras o metales preciosos, antig\u00fcedades u obras de arte.<\/span><\/li>\n<\/ul>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">\u00a0<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Conservaci\u00f3n de documentos<\/span><\/h3>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Se establece esta medida como forma de aplacar actividades delictivas o encubrir el origen il\u00edcito de bienes. Debe constar en la correspondiente cl\u00e1usula de prevenci\u00f3n de blanqueo de capitales de cualquier documento oficial.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">La conservaci\u00f3n de documentos legales y transparentes por parte de los enumerados en el p\u00e1rrafo anterior proporciona a la Administraci\u00f3n mayor transparencia en las actividades econ\u00f3micas, cuando \u00e9sta requiera contrastar datos que potencialmente se consideren fuera de la ley.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Diligencia debida<\/span><\/h3>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Establece <strong>tres grupos de medidas de diligencia<\/strong> debida atendiendo al riesgo de blanqueo de capitales de clientes y sus negocios.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">En la <strong>diligencia debida normal <\/strong>se determina la obligatoriedad de identificar al titular real y su relaci\u00f3n de negocio con los clientes.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Para la <strong>diligencia debida simplificada<\/strong> se establecen medidas m\u00e1s permisivas y con menos obligaciones.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Son de obligado cumplimiento las medidas de <strong>diligencia debida reforzada <\/strong>para actividades y servicios en los que se mueve grandes cantidades de dinero como en bancos privados, en operaciones con moneda extranjera o cuando se realizan transacciones transfronterizas.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span style=\"color: #4c4f54;\">\u00bfQu\u00e9 es el sujeto obligado?<\/span><\/h2>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\"><strong>Son personas f\u00edsicas o jur\u00eddicas<\/strong> que deben hacer p\u00fablica aquella informaci\u00f3n que poseen sobre supuestos hechos delictivos, as\u00ed como informes de uso y destino de recursos y bienes de las personas o entidades que los reciben, entre los que se encuentran<strong>:<\/strong><\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">\u00b7 \u00a0 \u00a0 \u00a0 <strong>Las personas que gestionan loter\u00edas y juegos de azar <\/strong>respecto al pago de premios.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">\u00b7 \u00a0 \u00a0 \u00a0 <strong>Las personas que efect\u00faan movimientos de pago y comercializan profesionalmente con bienes ajenos.<\/strong><\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">\u00b7 \u00a0 \u00a0 \u00a0 <strong>Las fundaciones y asociaciones.<\/strong><\/span><\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Conductas y sanciones por blanqueo de capitales<\/span><\/h2>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">En funci\u00f3n de las conductas se aplican unas sanciones u otras. La ley en el cap\u00edtulo 8 prev\u00e9 tres criterios:<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Se establecen como<strong> infracciones muy graves <\/strong>entre otras el incumplimiento de comunicaci\u00f3n de un sujeto al conocer la existencia de un acto relacionado con el blanqueo de capitales.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Se contemplan estas infracciones monetarias con multas m\u00ednimas de 150.000 euros y m\u00e1ximas que quintuplican los beneficios generados por la infracci\u00f3n. Incluso se pueden enfrentar a inhabilitaciones o procesos penales.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Las <strong>infracciones graves <\/strong>se tipifican en incumplimientos de obligaciones de identificaci\u00f3n de titulares y clientes. No identifican el prop\u00f3sito, \u00edndole o fin de las actividades econ\u00f3micas. Estas faltas pueden originar sanciones m\u00ednimas de 60.000 euros hasta el triple de los beneficios obtenidos de la infracci\u00f3n.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Se consideran <strong>infracciones leves <\/strong>las no recogidas como graves o muy graves. Puede establecerse una sanci\u00f3n a trav\u00e9s de una amonestaci\u00f3n privada o con una multa m\u00e1xima de 60.000 euros.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">Para ello, la Administraci\u00f3n cuenta con una serie de \u00f3rganos de control interno para la revisi\u00f3n y monitorizaci\u00f3n constante y asegurar que se cumpla la legislaci\u00f3n en todo momento. De igual forma, la Uni\u00f3n Europea cuenta tambi\u00e9n con sus mecanismos de detecci\u00f3n y control para asegurar que en la eurozona se cumpla esta legislaci\u00f3n.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span style=\"color: #4c4f54;\">En tugesto contamos con consultor\u00eda de prevenci\u00f3n de blanqueo de capitales con profesionales autorizados<\/span><\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><span style=\"color: #4c4f54;\">\u00bfC\u00f3mo implantar una adecuada pol\u00edtica de prevenci\u00f3n de blanqueo de capitales? Si no sabes por d\u00f3nde comenzar, consulta con los<\/span> <a href=\"https:\/\/tugesto.com\/asesoria-juridica\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">asesores jur\u00eddicos<\/a> <span style=\"color: #4c4f54;\">de tugesto. Est\u00e1n autorizados por las autoridades para evaluar los riesgos e identificar cualquier pr\u00e1ctica o situaci\u00f3n que pueda suponer un problema para tu empresa en caso de que las autoridades detecten antes que nosotros dichas irregularidades, adem\u00e1s de conocer todo sobre esta comisi\u00f3n de prevenci\u00f3n. En ese escenario te acompa\u00f1amos desde el minuto uno hasta resolver la situaci\u00f3n.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #4c4f54;\"><\/span><\/p>\n<figure class=\"wp-block-video\"><span style=\"color: #4c4f54;\"><a style=\"color: #4c4f54;\" href=\"https:\/\/tugesto.com\/alta-empresa\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><video style=\"aspect-ratio: 1440 \/ 1080;\" src=\"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2020\/01\/BANNER-EMPRESA-enero-2020.mp4\" autoplay=\"autoplay\" loop=\"loop\" muted=\"\" width=\"1440\" height=\"1080\"><\/video><\/a><\/span><\/figure>\n\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Una de las mayores preocupaciones de los gobiernos es la erradicaci\u00f3n de actividades delictivas, como es el blanqueo de capitales. Generalmente estos actos provienen de tramas del narcotr\u00e1fico o del encubrimiento de posesi\u00f3n y utilizaci\u00f3n por adquisici\u00f3n de bienes, entre otros. Para combatir estos hechos delictivos, los gobiernos a nivel internacional crean organismos coordinados y [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":15,"featured_media":20883,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_eb_attr":"","footnotes":""},"categories":[23],"tags":[36,38],"class_list":["post-20879","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-consultas-legales","tag-autonomos","tag-pymes"],"authors":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/20879","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/users\/15"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=20879"}],"version-history":[{"count":15,"href":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/20879\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":35317,"href":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/20879\/revisions\/35317"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media\/20883"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=20879"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=20879"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/tugesto.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=20879"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}